为什么高净值人群热衷大额保单?因为大额保单的这十个功能!

相比股票等投资方式，保险投资非常稳定，比较适合进行长期的投资规划，为资产管理提供更多的主动权。

除了具有稳定的投资功能，保险中还有一个叫投资连结保险的特殊险种，该保险不仅有投资这个主要功能，而且兼具保险的特点，也就是具有保障和投资的双重功能。

杠杆功能是人寿保险的核心功能，同时也是人寿保险特有的功能，其他任何金融工具几乎都无法取代。

风险的发生会给财富带来不确定性，有的损失让人难以承受。可以通过支付少量保费作为代价，把这些损失转嫁给保险公司。

不仅如此，人寿保险的杠杆功能还可以变成财富的“放大器”，尤其是在境外，其财务放大功能被广泛地应用。

保险合同具有合同属性和长期性，一旦签订，保单中的预定利率是不能变的，如此一来，人寿保险就拥有了收益锁定功能。这个能够伴随一生的收益锁定功能，也是几乎没有任何一种金融产品具备的。

对高净值人群而言，资产的安全可能比资产的增值更加重要，收益锁定功能就显得尤为可贵。在进行财富规划时，建立一个安全并且能够长期持续稳定的现金流，是必不可少的内容。

婚后以父母为投保人、以子女为被保险人的保单，在保单赔付之前，都属于投保人的财产，因而不会成为子女的婚姻共同财产。这就是因保险合同的特殊结构而产生的婚姻财产的隔离功能。

大额保单具有防止财产混同、实现婚姻财产安全的功能，是婚前财产的“现金保鲜库”。

大额保单可以实现财富的传承，甚至代际的精准传承。一方面，在法律规定的范围内，大额保单的投保人可以灵活指定受益人以及受益比例。另一方面，在大额保单赔付之前，投保人拥有更改大额保单的受益人以及受益比例的权利。

信托的财产保全功能，是以信托财产的独立性为基础，而保险不同，保险是一份特殊的合同。以被保险人的身体作为保险标的，投保人把保险金交给保险公司，成立保险合同。保险公司依据合同约定，在不同条件下将保险金给付给指定或者法定受益人，从而实现财产在投保人和受益人之间的合法转移。

人寿保单的隐私保护功能，主要体现在财富的传承过程中。如果通过继承进行财富的传承，一般必须经过继承权公证，而且遗嘱必须得到所有继承人的认可。这一系列的过程是很难做到信息的相对保密的。

但大额保单不一样。通过指定受益人的方式，可以经由保险赔偿金把财富直接传承给受益人，无须经过其他任何人的认可或同意。因而大额保单具有相对的保护隐私的功能。

一般情况下，保单都具备现金价值，这是属于投保人有效控制的实际财产，投保人可以通过对保单的任意解除权随时实现保单的现金价值。在大陆以外，都可以通过保单抵押或质押进行贷款，这给投保人提供了非常好的资金融通功能。

在移民规划中，大额保单具有非常重要的作用，尤其是对于那些税制复杂、税率高、征税能力强且惩罚力度大的国家。保险理赔金具有免税待遇，这一规则已经被国际社会广泛地接触。在移民之前，利用大额保单进行财务规划，对未来具有非常重要的意义。

作为社会的稳定器，无论是国外还是国内，人寿保险在税务上都是被“特殊照顾”的。人寿保险的税务功能主要体现在：

• 在全世界各个国家，人寿保险理赔金基本都是免税的；

• 在大部分国家和地区，保单可以规避遗产税；

• 在许多国家和地区，购买人寿保险的保费在企业和个人都是可以税前列支的；

• 大额保单在遗产税筹划上，可以通过杠杆准备应税现金，这也是其独特的优势功能。